Calculadora de IRPF e IVA: Bonus Separado o Combinado, Sueldo 15000 Yuanes Tras Cotizaciones Neto
Tres herramientas de impuestos chinos en un solo lugar. Calcule el impuesto sobre la renta personal con retención acumulada mensual, compare la bonificación de fin de año tributada por separado frente a combinada con la renta general, y convierta el IVA para contribuyentes generales o pequeños contribuyentes con bases con impuestos incluidos y sin impuestos incluidos, además de tasas rápidas. Los resultados se actualizan mientras escribe y pueden guardarse en el historial local, y todos los cálculos se ejecutan localmente en su navegador.
Ingresos y deducciones
Impuesto sobre la renta
Resultado
Resultado del impuesto
Cómo usar
Guía de la calculadora de IRPF
Renta del trabajo · retención acumulada mensual
La calculadora de IRPF aplica el actual tipo progresivo de siete tramos de China bajo el método de retención acumulada mensual para estimar el impuesto sobre el sueldo. Ayuda a los asalariados a conocer rápidamente el neto que cobran, evaluar el ahorro fiscal de las deducciones adicionales especiales y planificar el año. Muestra el tramo fiscal aplicable, la deducción rápida, la retención del mes en curso y una estimación anual lineal, con soporte completo para cotizaciones sociales, fondo de vivienda, deducciones adicionales especiales y otras deducciones. Todos los cálculos se ejecutan en su navegador: su sueldo nunca se sube.
01 Ingresos y deducciones
El ingreso mensual antes de impuestos es el total bruto, incluidos sueldo, bonus, dietas y subsidios. Las cotizaciones sociales y el fondo de vivienda se refieren únicamente a la parte a cargo del empleado (pensión 8%, sanidad 2%, desempleo 0,5% y fondo de vivienda 5%–12%; los tipos exactos dependen de la localidad y del empleador). Las deducciones adicionales especiales cubren siete categorías: educación de los hijos, formación continuada, enfermedad grave, intereses de hipoteca, alquiler, cuidado de mayores y cuidado de lactantes menores de 3 años. Introduzca el importe total al que tiene derecho.
El umbral de deducción estándar es de 5.000 yuanes al mes. El campo «otras deducciones» puede recoger partidas con ventajas fiscales como seguros de salud comerciales, planes de pensiones de empresa o pensiones personales; déjelo en 0 si no le aplica ninguna. La base imponible = ingreso antes de impuestos − cotizaciones sociales/fondo de vivienda − deducciones adicionales especiales − otras deducciones − umbral. Si el resultado es cero o negativo, no hay impuesto que pagar.
- Impuesto mensual = base imponible × tipo aplicable − deducción rápida
- Siete tramos: 3%, 10%, 20%, 25%, 30%, 35%, 45%
- Estimación anual = impuesto mensual × 12 (lineal; ignora saltos de tramo a mitad de año)
- Neto = ingreso antes de impuestos − cotizaciones/fondo − impuesto
02 Tabla de tramos e interpretación de resultados
El panel derecho muestra la tabla del impuesto sobre la renta del trabajo de siete tramos, con su tramo actual resaltado para que vea de un vistazo qué tipo aplica. Bajo la retención acumulada, a medida que avanza el año la base imponible acumulada puede entrar en un tramo superior, lo que aumenta la retención de los últimos meses: es normal, y el total anual coincide con un cálculo anual. La herramienta utiliza una estimación mensual de un solo periodo, cómoda para comparar con rapidez el ahorro fiscal de distintos escenarios de deducción.
Tax tools tabs
- PersonalImpuesto mensual sobre la renta con retención acumulativa.
- BonusBonus de fin de año, tributación separada o combinada.
- VATIVA para contribuyentes generales/en régimen simplificado.
Entradas
- sueldo mensualIngreso bruto mensual antes de impuestos, incluido sueldo, bonus y dietas.
- seguros socialesCotizaciones sociales y fondo de vivienda a cargo del empleado.
- deducción especialTotal de deducciones adicionales especiales a las que tiene derecho (educación de los hijos, alquiler, cuidado de mayores, etc.).
- otra deducciónOtras deducciones con ventajas fiscales (seguro de salud comercial, planes de pensiones, etc.).
- umbralDeducción estándar mensual (5.000 yuanes por defecto).
Acciones
- Guardar en historialGuarda este cálculo en el cajón de historial local.
- RestablecerRestaura los valores de entrada predeterminados.
- Es una estimación mensual; el IRPF real usa retención acumulada anual y puede requerir liquidación anual
- Las deducciones adicionales especiales deben declararse y confirmarse en la app oficial del IRPF para que surtan efecto
- Las rentas por servicios profesionales, derechos de autor y regalías no las cubre esta calculadora
- Para el bonus de fin de año use la calculadora específica de tributación separada frente a combinada
- Los resultados son solo orientativos; declare con las cifras oficiales de la autoridad tributaria
Esta calculadora de IRPF e IVA online gratuita reúne en una pantalla el IRPF de retención acumulada de China, la tributación separada frente a combinada del bonus de fin de año y la conversión de IVA con/sin impuesto. Ya quiera saber qué tratamiento del bonus ahorra más o cuánto paga por IRPF un sueldo de 15.000 yuanes tras las cotizaciones, introduzca los números y compare al instante.
Calculadora completa del impuesto sobre la renta: retención acumulada, cotizaciones y deducciones
Introduzca el sueldo mensual, las cotizaciones sociales personales y las aportaciones al fondo de vivienda, las deducciones adicionales especiales (educación de hijos, cuidado de mayores, intereses de hipoteca, alquiler, formación continuada, enfermedad grave, cuidado de lactantes) y el umbral estándar de 5.000 RMB mensuales. La herramienta calcula la base imponible acumulada cada mes, el tramo aplicable, la deducción rápida y el importe de retención real.
Bonus de fin de año separado frente a combinado: ¿qué es mejor para su neto?
Durante la ventana transitoria, un bonus de fin de año puede tributar por separado (dividido entre 12 para buscar el tipo) o integrarse en la renta general del año. La calculadora muestra ambas cifras lado a lado y resalta la opción con menor impuesto, ayudándole a decidir el mejor tratamiento para un bonus de 36.000 o 144.000 durante la liquidación anual.
Calculadora de IVA: paso de con impuesto a sin impuesto al 13%/9%/6% y pequeño contribuyente al 1%
Elija la dirección (con impuesto a sin impuesto o a la inversa) y uno de los tipos habituales (13%, 9%, 6%, 3%, 1%) para obtener al instante el importe antes de impuestos, la cuota y el total. Por ejemplo, 113 RMB con impuesto al 13% = 100 RMB sin impuesto + 13 RMB de cuota. Útil para facturación, notas de gastos y presupuestos transfronterizos, tanto para contribuyentes generales como pequeños.
Tabla de siete tramos resaltada: por qué este mes retiene más que el pasado
La tabla en pantalla muestra siempre en cuál de los siete tramos (3%/10%/20%/25%/30%/35%/45%) cae su base imponible acumulada, con la fila activa resaltada: una respuesta visual a «por qué he pagado más impuestos este mes que el pasado» bajo retención acumulada.
Preguntas frecuentes
Q¿Por qué cambia mi impuesto mensual durante el año?
Por la retención acumulada. Al principio del año su base imponible acumulada es baja y cae en un tramo bajo; a medida que pasan los meses el total acumulado crece y puede saltar a un tramo superior, por lo que la retención de un solo mes sube. El total anual sigue coincidiendo con la fórmula del año completo.
Q¿Qué son las deducciones adicionales especiales?
Siete categorías: educación de hijos, formación continuada, enfermedad grave, intereses de hipoteca, alquiler de vivienda, cuidado de mayores y cuidado de lactantes menores de 3 años. Cada una tiene un importe mensual fijo (por ejemplo, 2.000 RMB por cuidado de mayores). Introduzca el total al que tiene derecho.
QBonus: ¿separado o combinado, qué es mejor?
Depende. Quienes ganan más y cuyo sueldo ya alcanza un tramo alto suelen beneficiarse de la tributación separada; los contribuyentes con renta general baja (a menudo por debajo de 100.000–150.000 RMB incluido el bonus) suelen pagar menos integrándolo. La herramienta resalta automáticamente la mejor opción.
QEn las cotizaciones sociales, ¿introduzco mi parte o el total?
Solo su cotización personal. Las cotizaciones del empleador no pasan por su sueldo y no forman parte de su base de IRPF. Las cotizaciones personales suelen rondar en total el 15,5%–22,5% del sueldo (pensión 8%, sanidad 2%, desempleo 0,5%, fondo de vivienda 5–12%).
Q¿Cómo convierto un precio con IVA a un precio sin IVA?
Precio sin IVA = precio con IVA ÷ (1 + tipo); cuota = precio con IVA − precio sin IVA. Por ejemplo, 113 RMB con IVA al 13% = 100 RMB sin IVA + 13 RMB de cuota. La calculadora realiza esta división automáticamente.
Q¿Qué tipo de IVA aplica a los pequeños contribuyentes?
El tipo de gravamen legal es el 3%, con políticas preferentes temporales que a menudo lo reducen al 1%. La herramienta ofrece atajos del 3% y del 1% junto a los demás tipos habituales.
Q¿Puedo usar estas cifras en mi declaración real?
Solo para estimación y formación. Presente la declaración real a través de la app «Individual Income Tax», la oficina tributaria electrónica o la nómina de su empresa. Los sistemas oficiales son la fuente de verdad.
Q¿Cubrís las remuneraciones por servicios personales o los derechos de autor?
Esta versión se centra en salarios, bonus de fin de año e IVA. Las remuneraciones por servicios personales y los derechos de autor tienen sus propias reglas de retención (por ejemplo, una deducción de 800 RMB para pagos ≤4.000 y del 20% por encima); podrían añadirse en una versión futura.
Q¿Es mejor tributar el bonus de fin de año por separado o combinarlo con el sueldo?
Depende de su renta total. Quienes ganan más y cuyo sueldo ya alcanza un tramo alto suelen ahorrar tributando el bonus por separado (dividido entre 12 para buscar el tipo). Los contribuyentes con renta general baja —a menudo por debajo de unos 100.000–150.000 RMB incluido el bonus— suelen pagar menos integrándolo. Lance ambas pestañas en la calculadora y elija el menor impuesto.
Q¿Cómo convierto un importe con IVA al 13% a sin IVA?
Cambie la pestaña de IVA a «con impuesto», introduzca el importe y seleccione el 13%. Precio sin IVA = con IVA ÷ (1 + 0,13); por ejemplo, 113 RMB con IVA = 100 RMB sin IVA + 13 RMB de cuota. Los atajos del 9% (transporte/construcción), 6% (servicios modernos), 3% y 1% (pequeño contribuyente) funcionan igual.
Q¿Cuánto IRPF pago con un sueldo de 15.000 yuanes tras las cotizaciones?
Introduzca 15.000 de sueldo mensual, su cotización personal a la seguridad social y al fondo de vivienda, las deducciones adicionales especiales y el umbral de 5.000. La calculadora muestra la base imponible, el tipo activo de los siete tramos, el impuesto mensual y el neto a percibir. Una base acumulada más alta a medida que avanza el año puede llevar a un mes a un tramo superior.
Q¿Cuál es el tipo de gravamen de IVA para el pequeño contribuyente?
El tipo de gravamen legal es el 3%, con una política preferente temporal que a menudo lo reduce al 1%. Se ofrecen atajos del 3% y del 1% junto al 13%, 9% y 6%, y puede teclear cualquier tipo personalizado para sectores o periodos no cubiertos por los preajustes.
Q¿Cómo calculo a la inversa un total con IVA a partir de un importe sin IVA?
Cambie la pestaña de IVA a «sin impuesto», introduzca el importe antes de impuestos y el tipo. El total = sin IVA × (1 + tipo), y la cuota = total − sin IVA. Es útil para emitir facturas o elaborar listas de precios cuando conoce el precio neto.