Calculadora de impuestos
Cubre el impuesto sobre la renta (retención mensual acumulada), la bonificación de fin de año (separada o combinada) y el IVA (general / pequeño contribuyente) con opción de importe con o sin impuestos.
Ingresos y deducciones
Impuesto sobre la renta
Resultado
Resultado del impuesto
Cómo usar
Guía de la calculadora de IRPF
Renta del trabajo · retención acumulada mensual
La calculadora de IRPF aplica el actual tipo progresivo de siete tramos de China bajo el método de retención acumulada mensual para estimar el impuesto sobre el sueldo. Ayuda a los asalariados a conocer rápidamente el neto que cobran, evaluar el ahorro fiscal de las deducciones adicionales especiales y planificar el año. Muestra el tramo fiscal aplicable, la deducción rápida, la retención del mes en curso y una estimación anual lineal, con soporte completo para cotizaciones sociales, fondo de vivienda, deducciones adicionales especiales y otras deducciones. Todos los cálculos se ejecutan en su navegador: su sueldo nunca se sube.
01 Ingresos y deducciones
El ingreso mensual antes de impuestos es el total bruto, incluidos sueldo, bonus, dietas y subsidios. Las cotizaciones sociales y el fondo de vivienda se refieren únicamente a la parte a cargo del empleado (pensión 8%, sanidad 2%, desempleo 0,5% y fondo de vivienda 5%–12%; los tipos exactos dependen de la localidad y del empleador). Las deducciones adicionales especiales cubren siete categorías: educación de los hijos, formación continuada, enfermedad grave, intereses de hipoteca, alquiler, cuidado de mayores y cuidado de lactantes menores de 3 años. Introduzca el importe total al que tiene derecho.
El umbral de deducción estándar es de 5.000 yuanes al mes. El campo «otras deducciones» puede recoger partidas con ventajas fiscales como seguros de salud comerciales, planes de pensiones de empresa o pensiones personales; déjelo en 0 si no le aplica ninguna. La base imponible = ingreso antes de impuestos − cotizaciones sociales/fondo de vivienda − deducciones adicionales especiales − otras deducciones − umbral. Si el resultado es cero o negativo, no hay impuesto que pagar.
- Impuesto mensual = base imponible × tipo aplicable − deducción rápida
- Siete tramos: 3%, 10%, 20%, 25%, 30%, 35%, 45%
- Estimación anual = impuesto mensual × 12 (lineal; ignora saltos de tramo a mitad de año)
- Neto = ingreso antes de impuestos − cotizaciones/fondo − impuesto
02 Tabla de tramos e interpretación de resultados
El panel derecho muestra la tabla del impuesto sobre la renta del trabajo de siete tramos, con su tramo actual resaltado para que vea de un vistazo qué tipo aplica. Bajo la retención acumulada, a medida que avanza el año la base imponible acumulada puede entrar en un tramo superior, lo que aumenta la retención de los últimos meses: es normal, y el total anual coincide con un cálculo anual. La herramienta utiliza una estimación mensual de un solo periodo, cómoda para comparar con rapidez el ahorro fiscal de distintos escenarios de deducción.
- Es una estimación mensual; el IRPF real usa retención acumulada anual y puede requerir liquidación anual
- Las deducciones adicionales especiales deben declararse y confirmarse en la app oficial del IRPF para que surtan efecto
- Las rentas por servicios profesionales, derechos de autor y regalías no las cubre esta calculadora
- Para el bonus de fin de año use la calculadora específica de tributación separada frente a combinada
- Los resultados son solo orientativos; declare con las cifras oficiales de la autoridad tributaria
Guía de la calculadora de IRPF e IVA
El IRPF de salarios en China se retiene mensualmente por acumulado y luego se liquida anualmente; los bonus de fin de año pueden, durante el periodo transitorio, tributar separados o junto a la renta general; el IVA difiere entre contribuyentes generales y pequeños, y entre precios con y sin impuesto. Esta herramienta reúne los tres regímenes en una pantalla.
Impuesto sobre la renta del trabajo
Introduce el sueldo mensual, las cotizaciones sociales personales, el fondo de vivienda, las deducciones adicionales (educación de hijos, cuidado de mayores, intereses de hipoteca, alquiler, formación, enfermedad grave, cuidado de lactantes) y el umbral estándar de 5.000 RMB. La herramienta calcula la base acumulada, el tramo aplicable, la deducción rápida y la retención mensual.
Bonus: separado frente a combinado
Mientras dure la transición, el bonus puede tributar dividido entre 12 para buscar el tipo o bien integrarse en la renta del año. La calculadora muestra ambas cifras y resalta la opción más económica para la declaración anual.
Conversión IVA incluido/excluido
Elige la dirección y uno de los tipos habituales (13%, 9%, 6%, 3%, 1%) para obtener al instante el importe sin impuesto, la cuota y el total. Muy útil en facturación, gastos y presupuestos internacionales, tanto para generales como para pequeños contribuyentes.
Tabla de siete tramos
La tabla en pantalla muestra siempre el tramo activo (3%/10%/20%/25%/30%/35%/45%) en el que se encuentra tu base acumulada, dando respuesta visual a "por qué este mes me han retenido más que el pasado".
Preguntas frecuentes
Q¿Por qué mi retención cambia durante el año?
Por el método acumulado. A principios de año la base es baja y está en un tramo bajo; a medida que pasan los meses el acumulado crece y puede saltar de tramo, por lo que la retención mensual sube. El total anual sigue coincidiendo con el cálculo anual.
Q¿Qué son las deducciones adicionales?
Siete categorías: educación de hijos, formación continuada, enfermedad grave, intereses de hipoteca, alquiler, cuidado de mayores y lactantes (menores de 3). Cada una tiene un importe mensual fijo; introduce el total al que tienes derecho.
Q¿Qué sale mejor, tributar el bonus separado o junto a la renta?
Depende. Quienes ganan más y ya están en tramos altos suelen beneficiarse de tributación separada; contribuyentes con renta general baja (menos de 100–150 mil RMB con bonus) pagan menos al integrarlo. La herramienta marca automáticamente la mejor opción.
Q¿En cotizaciones sociales introduzco mi parte o el total?
Solo tu parte personal. Las cotizaciones empresariales no entran en tu nómina ni en la base de IRPF. Las personales suelen rondar el 15,5–22,5% del sueldo (pensión 8%, sanidad 2%, paro 0,5%, fondo 5–12%).
Q¿Cómo se pasa un precio con IVA a sin IVA?
Precio sin IVA = precio con IVA ÷ (1 + tipo); cuota = con IVA − sin IVA. Por ejemplo 113 RMB al 13% son 100 sin IVA + 13 de cuota. La calculadora hace la división automáticamente.
Q¿Qué tipo aplica a los pequeños contribuyentes?
El tipo de gravamen legal es del 3%; con políticas preferentes temporales se reduce a menudo al 1%. La herramienta ofrece atajos del 3% y del 1% junto a los demás tipos.
Q¿Puedo usar estas cifras en la declaración real?
Son estimaciones para estudio. Declara a través de la app oficial del IRPF, la oficina tributaria electrónica o tu empresa. Los sistemas oficiales son la fuente de verdad.
Q¿Cubrís rentas por servicios profesionales o derechos de autor?
Esta versión se centra en salarios, bonus e IVA. Las rentas por servicios y derechos de autor tienen sus propias reglas de retención; es posible que se añadan en una versión futura.