Калькулятор НДФЛ и НДС: премия отдельно или в составе дохода, зарплата 15000 юаней после социальных отчислений на руки
Три инструмента для расчёта китайских налогов в одном месте. Оценивайте НДФЛ с ежемесячным накопительным удержанием, сравнивайте премию по итогам года при отдельном налогообложении и при включении в совокупный доход, а также рассчитывайте НДС для обычных или малых налогоплательщиков с налогооблагаемой базой с НДС и без НДС и быстрыми ставками. Результаты обновляются по мере ввода и могут быть сохранены в локальную историю; каждый расчёт выполняется локально в вашем браузере.
Доход и вычеты
Подоходный налог
Результат
Налоговый результат
Как пользоваться
Руководство по калькулятору НДФЛ
Совокупный доход · ежемесячное кумулятивное удержание
Калькулятор подоходного налога с физических лиц применяет действующую в Китае семиступенчатую прогрессивную шкалу по методу ежемесячного кумулятивного удержания для оценки налога с зарплаты. Он помогает наёмным работникам быстро понять чистую зарплату после налога, оценить налоговую экономию от специальных дополнительных вычетов и спланировать год. Показываются применимая ставка, быстрый вычет, удержание текущего месяца и линейная оценка на год; полностью поддерживаются социальное страхование, жилищный фонд, специальные дополнительные и прочие вычеты. Все вычисления выполняются локально в браузере — зарплата никуда не загружается.
01 Доходы и вычеты
Месячный доход до налога — валовая сумма, включая зарплату, премии, надбавки и субсидии. Социальное страхование и жилищный фонд относятся только к уплачиваемой работником части (пенсия 8%, медицина 2%, безработица 0,5% и жилищный фонд 5–12%; точные ставки зависят от региона и работодателя). Специальные дополнительные вычеты охватывают семь категорий: образование детей, повышение квалификации, медицинские расходы при тяжёлом заболевании, проценты по ипотеке, аренда жилья, уход за пожилыми и уход за младенцами до 3 лет. Введите общую сумму, на которую имеете право.
Стандартный необлагаемый порог составляет 5000 юаней в месяц. Поле «прочие вычеты» может содержать налогово-льготные позиции, такие как коммерческое медицинское страхование, корпоративные аннуитеты или личные пенсии; оставьте его равным 0, если ничего из этого не применяется. Налогооблагаемый доход = доход до налога − социальное страхование/жилищный фонд − специальные дополнительные вычеты − прочие вычеты − порог. Если результат равен нулю или отрицателен, налог не уплачивается.
- Месячный налог = налогооблагаемый доход × применимая ставка − быстрый вычет
- Семь ступеней: 3%, 10%, 20%, 25%, 30%, 35%, 45%
- Годовая оценка = месячный налог × 12 (линейная; не учитывает переходы ставок в середине года)
- К выплате = доход до налога − социальное страхование/жилищный фонд − налог
02 Таблица ставок и чтение результатов
Правая панель показывает таблицу семиступенчатого налога на совокупный доход с подсветкой текущей ступени, чтобы вы сразу видели применимую ставку. При кумулятивном удержании по мере года кумулятивный налогооблагаемый доход может переходить в более высокую ступень, увеличивая удержание в последующие месяцы — это нормально, и годовая сумма совпадает с расчётом за весь год. Инструмент использует месячную оценку за один период, удобную для быстрого сравнения налоговой экономии в разных сценариях вычетов.
Tax tools tabs
- PersonalЕжемесячный НДФЛ с накопительным удержанием.
- BonusГодовая премия: отдельный или объединённый расчёт.
- VATНДС для основных/упрощённых налогоплательщиков.
Вводимые значения
- месячная зарплатаВаловой месячный доход до налога, включая зарплату, премии и надбавки.
- социальное страхованиеУплачиваемые работником социальное страхование и взнос в жилищный фонд.
- специальный вычетОбщая сумма применимых специальных дополнительных вычетов (образование детей, аренда, уход за пожилыми и т. д.).
- прочий вычетПрочие налогово-льготные вычеты (коммерческое медстрахование, аннуитеты и т. д.).
- порогСтандартный месячный вычет (по умолчанию 5000 юаней).
Действия
- Сохранить в историюСохраняет этот расчёт в локальный ящик истории.
- СброситьВосстанавливает значения ввода по умолчанию.
- Это месячная оценка; фактический НДФЛ рассчитывается по годовому кумулятивному удержанию и может потребовать годовой сверки
- Специальные дополнительные вычеты необходимо задекларировать и подтвердить в официальном приложении НДФЛ, чтобы они вступили в силу
- Доходы от услуг, авторские гонорары и роялти этим калькулятором не покрываются
- Для годовой премии используйте отдельный калькулятор «отдельно против совокупно»
- Результаты оценочны; декларацию подавайте по официальным данным налогового органа
Этот бесплатный онлайн калькулятор НДФЛ и НДС объединяет на одном экране китайский кумулятивный НДФЛ, налогообложение годовой премии отдельно или в составе совокупного дохода и пересчёт НДС включённого/выделенного. Хотите ли вы понять, какой вариант по премии экономит больше, или сколько налогов платит зарплата 15 000 юаней после социальных отчислений — введите числа и сравните мгновенно.
Калькулятор совокупного подоходного налога: кумулятивное удержание, социальные отчисления и вычеты
Введите месячную зарплату, личные социальные отчисления и взносы в жилищный фонд, специальные дополнительные вычеты (образование детей, уход за пожилыми, проценты по ипотеке, аренда жилья, повышение квалификации, тяжёлое лечение, уход за младенцами) и стандартный необлагаемый порог 5000 юаней в месяц. Инструмент помесячно считает кумулятивный налогооблагаемый доход, применимую ступень, быстрый вычет и фактическую сумму удержания.
Годовая премия отдельно или в составе дохода — что выгоднее для зарплаты на руки?
В течение переходного периода годовая премия может облагаться отдельно (делится на 12 для определения ставки) или присоединяться к годовому совокупному доходу. Калькулятор показывает оба варианта рядом и подсвечивает вариант с меньшим налогом, помогая выбрать оптимальный режим для премии 36 000 или 144 000 юаней при годовой сверке.
Калькулятор НДС: 13%/9%/6% включённый в выделенный и льготная ставка 1% для малых
Выберите направление (из включённого в выделенный или наоборот) и одну из распространённых ставок (13%, 9%, 6%, 3%, 1%), чтобы мгновенно получить сумму без налога, сумму налога и итог. Например, 113 юаней с учётом НДС по 13% = 100 юаней без налога + 13 юаней налога. Удобно для счетов-фактур, отчётов по расходам и трансграничных предложений как для обычных, так и для малых налогоплательщиков.
Семиступенчатая таблица ставок с подсветкой: почему в этом месяце удержали больше, чем в прошлом
Экранная таблица всегда показывает, в какую из семи ступеней (3%/10%/20%/25%/30%/35%/45%) попадает ваш кумулятивный налогооблагаемый доход, с подсветкой активной строки — наглядный ответ на вопрос «почему в этом месяце я заплатил больше налога, чем в прошлом?» при кумулятивном удержании.
Частые вопросы
QПочему мой месячный налог меняется в течение года?
Из-за кумулятивного удержания. В начале года кумулятивный налогооблагаемый доход мал и находится в низкой ступени; по мере месяцев кумулятивная сумма растёт и может перейти в более высокую ступень, поэтому удержание за отдельный месяц увеличивается. Годовой итог при этом всё равно совпадает с формулой за весь год.
QЧто такое специальные дополнительные вычеты?
Семь категорий: образование детей, повышение квалификации, тяжёлое лечение, проценты по ипотеке, аренда жилья, уход за пожилыми и уход за детьми до 3 лет. По каждой есть фиксированная месячная сумма (например, 2000 юаней за уход за пожилыми). Введите итоговую сумму, на которую у вас есть право.
QПремия: отдельно или в составе дохода — что выгоднее?
Зависит от ситуации. Высокооплачиваемые сотрудники, зарплата которых уже попадает в высокую ступень, часто выигрывают от отдельного налогообложения; налогоплательщики с низким совокупным доходом (часто ниже 100–150 тыс. юаней с учётом премии) обычно платят меньше при объединении. Инструмент автоматически подсвечивает более выгодный вариант.
QПо социальным отчислениям вводить мою долю или общую сумму?
Только ваш личный взнос. Отчисления работодателя не проходят через вашу зарплату и не входят в базу НДФЛ. Личные взносы обычно составляют около 15,5–22,5% от зарплаты (пенсия 8%, медицина 2%, безработица 0,5%, жилищный фонд 5–12%).
QКак перевести цену с НДС в цену без НДС?
Цена без налога = цена с налогом ÷ (1 + ставка); налог = цена с налогом − цена без налога. Например, 113 юаней с НДС по 13% = 100 юаней без налога + 13 юаней налога. Калькулятор выполняет это деление автоматически.
QКакая ставка НДС применяется к малым налогоплательщикам?
Установленная ставка сбора — 3%, при этом временные льготные политики часто снижают её до 1%. Инструмент предлагает ярлыки и для 3%, и для 1% наряду с остальными распространёнными ставками.
QМожно ли использовать эти цифры в реальной налоговой декларации?
Только для оценки и обучения. Реальную декларацию подавайте через приложение «Индивидуальный подоходный налог», электронную налоговую или через расчёт зарплаты у работодателя. Официальные системы являются авторитетным источником.
QУчитываются ли вознаграждения за личные услуги или авторские гонорары?
В этой версии — зарплата, годовые премии и НДС. У вознаграждений за личные услуги и гонораров свои правила удержания (например, вычет 800 юаней при выплатах до 4000 юаней и 20% сверх этого); они могут быть добавлены в будущих версиях.
QКак выгоднее — облагать годовую премию отдельно или объединить с зарплатой?
Зависит от совокупного дохода. Высокооплачиваемые сотрудники, зарплата которых уже попадает в высокую ступень, часто экономят при отдельном налогообложении (премия делится на 12 для ставки). Налогоплательщики с низким совокупным доходом — часто ниже примерно 100–150 тыс. юаней с учётом премии — обычно платят меньше при объединении. Прогоните обе вкладки в калькуляторе и выберите меньшую сумму налога.
QКак перевести сумму с НДС по ставке 13% в сумму без НДС?
Переключите вкладку НДС на «с НДС», введите сумму и выберите 13%. Цена без налога = с налогом ÷ (1 + 0,13); например, 113 юаней с НДС = 100 юаней без налога + 13 юаней налога. Ярлыки 9% (транспорт/строительство), 6% (современные услуги), 3% и 1% (малые) работают так же.
QСколько налога я плачу с зарплаты 15 000 юаней после социальных отчислений?
Введите 15 000 месячной зарплаты, ваш личный взнос на социальное страхование и в жилищный фонд, любые специальные дополнительные вычеты и порог 5000. Калькулятор покажет налогооблагаемый доход, активную из семи ступеней ставку, месячный налог и чистую зарплату на руки. Ближе к концу года рост кумулятивного дохода может перевести месяц в более высокую ступень.
QКакая ставка сбора НДС для малых налогоплательщиков?
Установленная ставка — 3%, с временной льготной политикой, часто снижающей её до 1%. Рядом с 13%, 9% и 6% доступны ярлыки и для 3%, и для 1%; можно ввести любую собственную ставку для отраслей или периодов, не покрытых предустановками.
QКак обратно посчитать сумму с НДС от суммы без НДС?
Переключите вкладку НДС на «без НДС», введите сумму без налога и ставку. Итог = без налога × (1 + ставка), а налог = итог − без налога. Это удобно для выставления счетов или составления прайс-листов, когда известна чистая цена.