Calculatrice d’Impôt sur le Revenu et de TVA : Prime Séparée ou Combinée, Salaire 15 000¥ Net Après Cotisations Sociales
Trois outils fiscaux chinois réunis en un seul endroit. Estimez l’impôt sur le revenu des particuliers avec retenue mensuelle cumulative, comparez la prime de fin d’année imposée séparément ou combinée au revenu global, et convertissez la TVA pour les contribuables généraux ou à petite échelle avec des bases TTC et HT ainsi que des taux rapides. Les résultats se mettent à jour au fur et à mesure de la saisie et peuvent être enregistrés dans l’historique local, chaque calcul s’exécutant localement dans votre navigateur.
Revenus et déductions
Impôt sur le revenu
Résultat
Résultat de l’impôt
Comment l’utiliser
Guide de la calculatrice d’impôt sur le revenu des particuliers
Revenu global · retenue cumulative mensuelle
La calculatrice d’impôt sur le revenu des particuliers applique le barème progressif chinois à sept tranches selon la méthode de retenue cumulative mensuelle pour estimer l’impôt sur les salaires. Elle aide les salariés à comprendre rapidement le revenu net après impôt, à évaluer les économies d’impôt liées aux déductions supplémentaires spéciales et à planifier l’année. Elle affiche la tranche d’imposition applicable, la déduction rapide, la retenue du mois en cours et une estimation annuelle linéaire, avec une prise en charge complète des assurances sociales, du fonds logement, des déductions supplémentaires spéciales et des autres déductions. Tous les calculs s’exécutent localement dans votre navigateur — votre salaire n’est jamais envoyé.
01 Revenus et déductions
Le revenu mensuel avant impôt correspond au total brut incluant salaire, primes, indemnités et subventions. Les assurances sociales et le fonds logement concernent uniquement la part payée par le salarié (retraite 8 %, maladie 2 %, chômage 0,5 % et fonds logement 5 % à 12 % ; les taux exacts dépendent de la localité et de l’employeur). Les déductions supplémentaires spéciales couvrent sept catégories : éducation des enfants, formation continue, frais médicaux pour maladie grave, intérêts d’emprunt immobilier, loyer, aide aux personnes âgées et accueil des enfants de moins de 3 ans. Saisissez le montant total auquel vous avez droit.
Le seuil de déduction standard est de 5 000 yuans par mois. Le champ « autres déductions » peut recevoir des éléments fiscalement avantageux tels que l’assurance santé commerciale, les rentes d’entreprise ou les pensions personnelles ; laissez-le à 0 si aucun ne s’applique. Le revenu imposable = revenu avant impôt − assurances sociales/fonds logement − déductions supplémentaires spéciales − autres déductions − seuil. Si le résultat est nul ou négatif, aucun impôt n’est dû.
- Impôt mensuel = revenu imposable × taux applicable − déduction rapide
- Sept tranches : 3 %, 10 %, 20 %, 25 %, 30 %, 35 %, 45 %
- Estimation annuelle = impôt mensuel × 12 (linéaire ; ignore les changements de tranche en cours d’année)
- Net à percevoir = revenu avant impôt − assurances sociales/fonds logement − impôt
02 Tableau des tranches et lecture des résultats
Le panneau de droite affiche le tableau de l’impôt sur le revenu global à sept tranches, votre tranche actuelle étant mise en évidence, afin que vous voyiez d’un coup d’œil quel taux s’applique. Avec la retenue cumulative, au fil de l’année le revenu imposable cumulé peut franchir une tranche supérieure, ce qui augmente la retenue des mois suivants — c’est normal, et le total annuel correspond à un calcul annuel. L’outil utilise une estimation mensuelle sur une seule période, pratique pour comparer rapidement les économies d’impôt de différents scénarios de déduction.
Onglets des outils fiscaux
- PersonalImpôt mensuel sur le revenu avec retenue cumulative.
- BonusPrime de fin d'année, imposition séparée ou combinée.
- VATTVA pour les contribuables généraux / au régime simplifié.
Saisies
- salaire mensuelRevenu mensuel brut avant impôt, incluant salaire, primes et indemnités.
- assurances socialesCotisations salariales aux assurances sociales et au fonds logement.
- déduction spécialeTotal des déductions supplémentaires spéciales éligibles (éducation des enfants, loyer, aide aux personnes âgées, etc.).
- autre déductionAutres déductions fiscalement avantageuses (assurance santé commerciale, rentes, etc.).
- seuilDéduction mensuelle standard (5 000 yuans par défaut).
Actions
- Enregistrer dans l’historiqueEnregistre ce calcul dans le tiroir d’historique local.
- RéinitialiserRestaure les valeurs de saisie par défaut.
- Il s’agit d’une estimation mensuelle ; l’IRPP réel utilise la retenue cumulative annuelle et peut nécessiter une réconciliation annuelle
- Les déductions supplémentaires spéciales doivent être déclarées et confirmées dans l’application officielle d’IRPP pour prendre effet
- Les revenus tirés de services, les rémunérations d’auteur et les redevances ne sont pas couverts par cette calculatrice
- Pour les primes de fin d’année, utilisez la calculatrice dédiée d’imposition séparée ou combinée de la prime
- Les résultats sont fournis à titre indicatif ; effectuez votre déclaration avec les chiffres officiels de l’administration fiscale
Cette calculatrice d’impôt sur le revenu et de TVA en ligne gratuite réunit sur un même écran la retenue cumulative IIT chinoise, l’imposition de la prime de fin d’année séparée ou combinée, et la conversion TVA incluse/exclue. Que vous vouliez savoir quel traitement de prime est le plus avantageux ou combien d’impôt un salaire de 15 000 yuans paie après cotisations sociales, saisissez les chiffres et comparez instantanément.
Calculatrice complète d’impôt sur le revenu : retenue cumulative, cotisations sociales et déductions
Saisissez le salaire mensuel, vos cotisations personnelles à la sécurité sociale et au fonds de prévoyance logement, les déductions supplémentaires spéciales (éducation des enfants, aide aux personnes âgées, intérêts d’emprunt, loyer, formation continue, maladie grave, garde d’enfants en bas âge) et le seuil standard de 5 000 RMB par mois. L’outil calcule chaque mois le revenu imposable cumulé, la tranche applicable, la déduction rapide et le montant réellement prélevé.
Prime de fin d’année séparée ou combinée — quelle option pour votre net à payer ?
Pendant la période de transition, une prime de fin d’année peut être imposée séparément (divisée par 12 pour trouver le taux) ou fusionnée dans le revenu global de l’année. La calculatrice affiche les deux montants côte à côte et met en évidence l’option la plus avantageuse, pour vous aider à choisir le meilleur traitement d’une prime de 36 000 ou 144 000 lors de la régularisation annuelle.
Calculatrice de TVA : 13 %/9 %/6 % inclus vers exclu et prélèvement réduit à 1 % pour les petits contribuables
Choisissez la direction (inclus-vers-exclu ou l’inverse) et l’un des taux courants (13 %, 9 %, 6 %, 3 %, 1 %) pour obtenir instantanément le montant HT, la TVA et le TTC. Par exemple, 113 RMB TTC à 13 % = 100 RMB HT + 13 RMB de taxe. Utile pour la facturation, les notes de frais et les devis transfrontaliers, pour les contribuables généraux comme pour les petits contribuables.
Tableau à sept tranches mis en évidence : pourquoi ce mois-ci prélève-t-on plus que le mois dernier ?
Le tableau à l’écran indique toujours dans laquelle des sept tranches (3 %/10 %/20 %/25 %/30 %/35 %/45 %) se situe votre revenu imposable cumulé, la ligne active étant surlignée — une réponse visuelle à « pourquoi ai-je payé plus d’impôt ce mois-ci que le mois dernier ? » en retenue cumulative.
FAQ
QPourquoi mon impôt mensuel change-t-il en cours d’année ?
À cause de la retenue cumulative. En début d’année, votre revenu imposable cumulé est faible et se situe dans une tranche basse ; au fil des mois, le total cumulé augmente et peut passer dans une tranche supérieure, donc le prélèvement mensuel augmente. Le total annuel reste conforme à la formule sur l’année complète.
QQue sont les déductions supplémentaires spéciales ?
Sept catégories : éducation des enfants, formation continue, frais médicaux graves, intérêts d’emprunt immobilier, loyer, aide aux personnes âgées, et garde d’enfants de moins de 3 ans. Chacune ouvre droit à un montant mensuel fixe (par ex. 2 000 RMB pour les personnes âgées). Saisissez le total auquel vous avez droit.
QPrime : séparée ou combinée — quelle est la meilleure ?
Cela dépend. Les hauts revenus dont le salaire atteint déjà une tranche élevée gagnent souvent à l’imposition séparée ; les contribuables dont le revenu global total est faible (souvent moins de 100 000–150 000 RMB, prime comprise) paient généralement moins en fusionnant. L’outil met automatiquement en évidence la meilleure option.
QPour la sécurité sociale, dois-je saisir ma part ou le total ?
Uniquement votre cotisation personnelle. Les cotisations patronales ne transitent pas par votre salaire et ne font pas partie de votre base IIT. Les cotisations personnelles totalisent généralement environ 15,5 %–22,5 % du salaire (retraite 8 %, maladie 2 %, chômage 0,5 %, fonds de prévoyance 5–12 %).
QComment convertir un prix TTC en prix HT ?
Prix HT = prix TTC ÷ (1 + taux) ; TVA = prix TTC − prix HT. Par exemple, 113 RMB TTC à 13 % = 100 RMB HT + 13 RMB de taxe. La calculatrice effectue cette division automatiquement.
QQuel taux de TVA s’applique aux petits contribuables ?
Le taux de prélèvement légal est de 3 %, avec des politiques préférentielles temporaires le ramenant souvent à 1 %. L’outil propose des raccourcis 3 % et 1 % à côté des autres taux courants.
QPuis-je utiliser ces chiffres pour ma déclaration d’impôt réelle ?
Pour estimation et information uniquement. Déposez votre déclaration réelle via l’application « Individual Income Tax », le bureau des impôts électronique ou le service de paie de votre employeur. Les systèmes officiels font foi.
QPrenez-vous en charge la rémunération de services personnels ou les droits d’auteur ?
Cette version se concentre sur les salaires, les primes de fin d’année et la TVA. La rémunération de services personnels et les droits d’auteur ont leurs propres règles de retenue (par ex. une déduction de 800 RMB pour les paiements ≤ 4 000, 20 % au-delà) ; elles pourront être ajoutées dans une version future.
QVaut-il mieux imposer la prime de fin d’année séparément ou la combiner avec le salaire ?
Cela dépend de votre revenu total. Les hauts revenus dont le salaire atteint déjà une tranche élevée économisent souvent en imposant la prime séparément (diviser par 12 pour trouver le taux). Les contribuables dont le revenu global est faible — souvent moins d’environ 100 000–150 000 RMB prime comprise — paient généralement moins en fusionnant. Exécutez les deux onglets de la calculatrice et retenez le montant d’impôt le plus bas.
QComment convertir un montant TTC à 13 % en HT ?
Basculez l’onglet TVA sur « TTC », saisissez le montant et choisissez 13 %. Prix HT = TTC ÷ (1 + 0,13) ; par exemple 113 RMB TTC = 100 RMB HT + 13 RMB de taxe. Les raccourcis 9 % (transport/construction), 6 % (services modernes), 3 % et 1 % (petits contribuables) fonctionnent de la même manière.
QCombien d’impôt paie-t-on sur un salaire de 15 000 yuans après cotisations sociales ?
Saisissez 15 000 de salaire mensuel, votre cotisation personnelle à la sécurité sociale et au fonds de prévoyance, les éventuelles déductions supplémentaires spéciales et le seuil de 5 000. La calculatrice affiche le revenu imposable, la tranche active du barème à sept taux, l’impôt mensuel et le net à payer. Un revenu cumulé plus élevé en fin d’année peut faire passer un mois dans une tranche supérieure.
QQuel est le taux de prélèvement TVA pour les petits contribuables ?
Le taux légal est de 3 %, avec une politique préférentielle temporaire le ramenant souvent à 1 %. Des raccourcis 3 % et 1 % sont fournis à côté de 13 %, 9 % et 6 %, et vous pouvez saisir n’importe quel taux personnalisé pour des secteurs ou périodes non couverts par les préréglages.
QComment recalculer un total TTC à partir d’un montant HT ?
Basculez l’onglet TVA sur « HT », saisissez le montant HT et le taux. Le TTC = HT × (1 + taux), et la TVA = TTC − HT. C’est utile pour émettre des factures ou élaborer des grilles tarifaires quand vous connaissez le prix net.